Какие изменения планируется внести в республиканский бюджет-2024?

На заседании Комитета Народного Хурала по бюджету, налогам и финансам, где депутаты рассматривали вопросы предстоящей сессии парламента, заместитель министра финансов Бурятии Лариса Самбарова представила законопроект о внесении изменений в закон РБ «О республиканском бюджете на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов».

Проектом финансового закона уточняется прогноз налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных поступлений, расходов бюджета, пояснила замминистра, докладывая об основных вносимых изменениях в республиканский бюджет текущего года.

Доходы

Плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам предлагается увеличить в 2024 году на 838,9 млн. рублей

Увеличивается:

- по налогу на доходы физических лиц на 539,4 млн. рублей, на основании уточнения оценки темпа фонда заработной платы на 2024 год и уплаты налога с дивидендов крупным плательщиком в сфере аренды ж/д транспорта;

- по налогу на профессиональный доход на 37,2 млн. рублей, увеличение поступлений связано с ростом количества плательщиков (по информации УФНС), оценка - исходя из поступления налога за период текущего года;

- по доходам от использования имущества на 132,5 млн. рублей, по предложениям главных администраторов доходов;

- по штрафам, санкциям, возмещению ущерба на 146,6 млн. рублей, исходя из фактического и ожидаемого поступления доходов и предложений главных администраторов доходов;

Уменьшение - по акцизам на пиво на 16,4 млн. рублей, уточнение по итогам исполнения за 1 квартал 2024 г.;

Плановые назначения по безвозмездным поступлениям предлагается уточнить в 2024 году на 273,1 млн. рублей, из них за счет увеличения:

- субсидии по созданию дополнительных мест для детей в возрасте от 3 до 7 лет в образовательных организациях – 100,9 млн. рублей;

- субсидии на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности в рамках модернизации театров юного зрителя и театров кукол – 153,1 млн. рублей;

- доходов от возврата прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных образований – 5,9 млн. рублей;

- доходов от возврата иными организациями остатков субсидий прошлых лет – 13,2 млн. рублей.

Расходы

Расходы в целом предлагается увеличить на 942,8 млн. рублей.

По Государственной программе Республики Бурятия «Развитие образования и науки» предусмотрено уточнение расходов на 201,2 млн. рублей, в том числе на:

- капитальный ремонт муниципальных общеобразовательных организаций и (или) муниципальных образовательных организаций дополнительного образования на 2024 год в сумме 45,0 млн. рублей на выполнение мероприятий по антитеррористической защищенности общеобразовательных организаций;

- обеспечение увеличения минимального размера оплаты труда сотрудников с 01.01.2024 во вновь открытых школах на 2024 год в сумме 15,9 млн. рублей;

- ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций на 2024 год в сумме 11,9 млн. рублей в связи с увеличением с 01.03.2024 года размера выплаты с 5,0 тыс. рублей до 10,0 тыс. рублей;

- содержание учреждений среднего профессионального образования в связи с увеличением контрольных цифр приема с 01.09.2024 год на 194 места на 2024 год в сумме 8,1 млн. рублей;

- обеспечение питанием обучающихся, относящихся к льготным категориям, в республиканских государственных профессиональных образовательных организациях на 2024 год в сумме 7,2 млн. рублей в связи с увеличением норматива для детей-сирот на 12,6%;

- дополнительные гарантии по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на 2024 год в сумме 13,5 млн. рублей в связи с увеличением расходов на обеспечение детей-сирот одеждой и обувью, норматива на бесплатный проезд, а также денежной компенсации для выпускников;

- приобретение оборудования для оснащения пунктов проведения экзаменов по программам основного общего образования на 2024 год в сумме 7,6 млн. рублей;

Кроме того, в 2025 году предлагается предусмотреть средства по объектам:

- «Строительство МБОУ «Горхонская общеобразовательная школа» на 250 мест в с. Кырен (в том числе разработка проектной и рабочей документации)» в сумме 8,7 млн. рублей в целях разработки проектно-сметной документации для привлечения финансирования из федерального бюджета в рамках Национального проекта «Образование»;

- «Создание искусственного земельного участка на р. Уда в г. Улан-Удэ Республики Бурятия (в том числе разработка проектной и рабочей документации)» в сумме 14,7 млн. рублей в целях создания искусственного земельного участка для реализации объекта «Межвузовский кампус мирового уровня «Байкал»».

Также предусмотрен перенос финансирования с 2024 года на 2025 год по объектам:

- «Строительство общежития на 112 мест в п. Хоронхой Кяхтинского района Республики» в сумме 8,1 млн. рублей в связи с расторжением контракта между ГКУ РБ «УКС ПРБ» и ООО «Антарктида». Планируется повторное заключение государственного контракта.

- «Реконструкция под кампус ГБПОУ «Бурятский республиканский техникум строительных и промышленных технологий» г. Кяхта Кяхтинского района Республики в сумме 21,0 млн. рублей.

По Государственной программе Республики Бурятия «Развитие здравоохранения» в 2024 году предусмотрено уточнение расходов в сумме 275,5 млн. рублей, в том числе на:

- содержание медицинских колледжей в связи с увеличением контрольных цифр приема для выделения дополнительных 200 мест с 01.09.2024 на сумму 8,9 млн. рублей;

- специальные социальные выплаты медицинским работникам государственных медицинских организаций первичного звена здравоохранения, расположенных в районных центрах, малых городах и сельских населенных пунктах, в сумме 101,3 млн. рублей на 272 чел.;

- организацию обеспечения лекарственными препаратами в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июля 1994 года № 890 в сумме 86,6 млн. рублей, в связи с увеличением пациентов;

- капитальный ремонт объектов сферы здравоохранения на сумму 39,3 млн. рублей;

- по объекту «Строительство филиала поликлиники ГАУЗ «Городская поликлиника № 2» в 103 микрорайоне г. Улан-Удэ» в сумме 21,5 млн. рублей в связи с перераспределением бюджетных ассигнований между мероприятиями, финансируемыми за счет средств специального казначейского кредита.

Также в 2025 году предусмотрены расходы на проектирование объектов здравоохранения за счет средств республиканского бюджета по следующим объектам в целях реализации мероприятий за счет средств из федерального бюджета:

- «Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Нижнеангарская центральная районная больница Поликлиника» в сумме 10,8 млн. рублей;

- «Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Тункинская центральная районная больница Поликлиника» в сумме 10,2 млн. рублей;

- «Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Хоринская центральная районная больница Поликлиника» в сумме 9,9 млн. рублей.

По Государственной программе Республики Бурятия «Культура Бурятии» в 2024 году предусмотрено увеличение расходов в сумме 321,4 млн. рублей, в том числе на:

- добровольный имущественный взнос учредителя автономной некоммерческой организации «Центр креативных индустрий» в сумме 28,6 млн. рублей на 2024 год;

- проведение общественно значимых мероприятий в сфере культуры в сумме 4,5 млн. рублей;

- модернизацию театров юного зрителя и театров кукол за счет средств Резервного фонда Правительства Российской Федерации на объект «Приспособление под современное использование объекта культурного наследия по адресу г. Улан-Удэ, ул. Ленина, 46 под Театр кукол «Ульгэр»» в 2024 г. в сумме 153,1 млн. рублей, а также софинансирование из республиканского бюджета в размере 18,4 млн. рублей;

- повышение средней заработной платы педагогических работников муниципальных учреждений дополнительного образования отрасли «Культура» в сумме 32,6 млн. рублей;

- повышение средней заработной платы работников муниципальных учреждений культуры в сумме 87,5 млн. рублей;

Кроме того, предусмотрено сокращение расходов в 2024 году по объекту «Реконструкция здания Бурятского республиканского хореографического колледжа Республики Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Ербанова, д.3» в сумме 4,5 млн. рублей.

Также в 2025 году предусмотрены расходы по объекту «Строительство фондохранилища ГАУК РБ «Кяхтинский краеведческий музей»» в сумме 10,0 млн. рублей в целях разработки проектной документации для привлечения средств из федерального бюджета.

По Государственной программе Республики Бурятия «Социальная поддержка граждан» предусмотрено уточнение расходов в сумме 58,3 млн. рублей на:

- обеспечение мер социальной поддержки многодетных семей на приобретение жилых помещений в первоочередном порядке семьям, участников СВО, имеющим шесть и более детей в сумме 35,1 млн. рублей;

- обеспечение прав детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, на отдых и оздоровление в сумме 8,2 млн. рублей;

- обеспечение мер социальной поддержки тружеников тыла в сумме 2,8 млн. рублей, в связи с увеличением контингента получателей на 302 человек;

- выплату социального пособия на погребение и возмещение расходов по гарантированному перечню услуг по погребению в сумме 3,4 млн. рублей;

- предоставление финансовой помощи гражданам, пострадавшим в результате чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, в случае возникновения чрезвычайной ситуации регионального и межмуниципального характера, на 2024 год в сумме 5,0 млн. рублей;

Кроме того, предусмотрено перераспределение средств на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений с Минстроя РБ на Минсоцзащиты РБ в сумме 178,6 млн. рублей, в целях предоставления выплаты на приобретение благоустроенного жилого помещения в собственность или для полного погашения кредита (займа) по договору, обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой.

По государственной программе Республики Бурятия «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики»  предусмотрено увеличение расходов на 222,1 млн. рублей, в том числе на:

- приобретение спортивного оборудования и инвентаря в сумме 4,2 млн. рублей;

- участие спортсменов Республики Бурятия в VIII Международных спортивных играх «Дети Азии» в Республике Саха (Бурятия) в размере 5,8 млн. рублей;

- субсидии муниципальным учреждениям, реализующим дополнительные образовательные программы спортивной подготовки в размере 29,8 млн. рублей на увеличение заработной платы тренеров;

- организацию и обеспечение отдыха и оздоровления детей в загородных стационарных детских оздоровительных лагерях, в сумме 15,1 млн. рублей;

- организацию и обеспечение круглогодичного отдыха и оздоровления детей в санаторно-курортных организациях, за исключением детей, находящихся в трудной жизненной ситуации в сумме 9,6 млн. рублей.

Кроме того, по данному региональному проекту предусмотрено увеличение расходов по иным межбюджетным трансферты на реализацию мероприятий Республики Бурятия, источником финансового обеспечения которых являются специальные казначейские кредиты на 154,2 млн. рублей в связи с перераспределением бюджетных ассигнований между мероприятиями, финансируемыми за счет средств специального казначейского кредита.

По Государственной программе Республики Бурятия «Развитие промышленности, малого и среднего предпринимательства и торговли» предусмотрены расходы на 2024 год на:

- предоставление субсидии Гарантийному фонду Бурятии в целях возмещения части затрат промышленным предприятиям на арендную плату производственных площадей на 2024 год в сумме 13,2 млн. рублей;

- финансовую и имущественную поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства на 2024 год в сумме 6,2 млн. рублей для оплаты услуг по подключению к тепловым сетям цеха, расположенного по адресу ул. Ботаническая 71в и внесению изменений в проекты узла учета тепловой энергии и индивидуального теплового пункта.

По Государственной программе Республики Бурятия «Охрана окружающей среды и рациональное использование природных ресурсов» предусмотрены расходы на:

- мероприятия по приобретению комплексов (установок) по обезвреживанию твердых коммунальных отходов в сумме 66,7 млн. рублей;

- выполнение научно-исследовательской работы «Моделирование гидрологического режима рек Селенга и Уда с учетом существующих перспективных объектов инженерной защиты г. Улан-Удэ» в сумме 5,5 млн. рублей;

Кроме того, предусмотрено перераспределение расходов с 2024 года на 2025 год мероприятий по проектированию строительству полигонов твердых коммунальных отходов по следующим объектам:

- полигон твердых коммунальных отходов г. Закаменск в сумме 24,9 млн. рублей;

- расширение существующего полигона ТКО с сортировочной станцией в с. Петропавловка Джидинского района РБ в сумме 16,0 млн. рублей;

- расширение существующего полигона ТКО с сортировочной станцией в п. Заиграево Заиграевского района РБ в сумме 14,9 млн. рублей.

В 2025 году на разработку проектной документации по объекту «Инженерная защита вновь образуемого земельного участка, в районе строительства Межвузовского кампуса мирового уровня «Байкал» от негативного воздействия вод р. Уда в городе Улан-Удэ Республики Бурятия» предлагается предусмотреть 13,4 млн. рублей.

По Государственной программе Республики Бурятия «Развитие строительного и жилищно-коммунального комплекса Республики Бурятия» предусмотрено уточнение расходов на:

- компенсацию расходов организациям ЖКХ в связи с ростом цен на мазут и уголь на 2024 год в сумме 75,0 млн. рублей;

- компенсацию разницы между фактическим удельным расходом топлива и нормативным, учтенным в тарифе на тепловую энергию на 2024 год в сумме 11,6 млн. рублей;

- техническое обследование глубоководного выпускного коллектора на 2024 год в сумме 4,4 млн. рублей;

- предоставление субсидии муниципальным образованиям на капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры на 2024 год в сумме 3,9 млн. рублей;

- по объекту «Строительство сетей электроснабжения 4 км Спиртзаводской трассы» в объеме 19,2 млн. рублей в 2024 году и 44,7 млн. рублей в 2025 году;

- по объекту «Очистные сооружения п. Селенгинск в Кабанском районе Республики Бурятия (в том числе корректировка проектной и рабочей документации)» – увеличение финансирования в 2024 г. на 8,9 млн. рублей в связи с необходимостью повторного прохождения экологической экспертизы и корректировки проектной документации.

Кроме того, предусмотрено сокращение расходов по иным межбюджетным трансфертам на реализацию мероприятий Республики Бурятия, источником финансового обеспечения которых являются специальные казначейские кредиты:

- инфраструктурное развитие центра г. Улан-Удэ: реконструкция сетей холодного водоснабжения и канализации, тепловых сетей, сетей электроснабжения на 154,2 млн. рублей;

- проектирование строительства коллектора для приема сточных вод с левобережной части Улан-Удэнской городской агломерации на 25,2 млн. рублей.

По объекту «Строительство очистных сооружений в с. Сухая Кабанского района» предусмотрено сокращение расходов в 2024 году в сумме 3,9 млн. рублей в связи с расторжением контракта и предусмотрены средства в 2025 году в сумме 19,9 млн. рублей в целях заключения контракта и определения нового подрядчика.

По реализации инфраструктурных проектов, источником финансового обеспечения которых являются бюджетные кредиты, предоставляемые из федерального бюджета на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов, произведено перераспределение средств в сумме 169,3 млн. рублей с 2024 года на 2025 год.

По Государственной программе «Развитие транспорта, энергетики и дорожного хозяйства» предусмотрено уточнение расходов на:

- приведение в нормативное состояние автомобильных дорог и искусственных дорожных сооружений в сумме 23,0 млн. рублей;

- перевозку автотранспорта, пассажиров и их багажа на паромных переправах автомобильных дорог общего пользования регионального значения в сумме 22,8 млн. рублей;

Также предусмотрено увеличение объема Дорожного фонда Республики Бурятия за счет:

-возврата от муниципальных образований остатков межбюджетных трансфертов на дорожную деятельность в сумме 0,4 млн. рублей;

-увеличения прогноза поступления доходов, которые являются источниками формирования Дорожного фонда Республики Бурятия, в сумме 9,3 млн. рублей. Данные средства направлены на капитальный ремонт автомобильных дорог и мостов регионального значения.

Кроме того, предусмотрено уточнение по расходам, источником финансового обеспечения которых являются специальные казначейские кредиты.

По прочим непрограммным расходам предусмотрено:

- увеличение размера резервного фонда финансирования непредвиденных расходов Правительства Республики Бурятия на 2024 год в сумме 330,0 млн. рублей;

- предоставление иных межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных районов (городских округов) в Республике Бурятия на празднование 50-летия со дня начала строительства Байкало-Амурской магистрали на 2024 год в сумме 22,9 млн. рублей;

- предоставление гуманитарной помощи гражданам Монголии, пострадавшим в результате стихийного бедствия в сумме 128,0 млн. рублей.

 Дефицит республиканского бюджета в 2024 году предлагается уменьшить на 169,3 млн. рублей, а в 2025 году увеличить на 169,3 млн. рублей в связи с связи с перераспределением с 2024 года на 2025 год лимитов по инфраструктурному бюджетному кредиту в сумме 169,3 млн. рублей.